Отчеты для контроля НДС. УПП

Отчёт «Карточка счета с НДС». Контроль НДС. УПП.

Отчёт выводит информацию аналогично карточке счёта с возможностью отбора по:

- Дебету счёта 62.02. Расчеты по авансам полученным.

- Кредиту счёта 62.02. Расчеты по авансам полученным.

- Дебету счёта 76.АВ. НДС по авансам и предоплатам.

- Кредиту счёта 76.АВ. НДС по авансам и предоплатам.

Отчёт удобен для анализа, так как информация выводится построчно,

добавлен столбец «Ставка НДС».

Ссылки на документы интерактивны (возможно провалиться в документ для внесения исправлений).

Отчёт на СКД.

В отчёте учтены изменения НДС с 18% на 20% с 01.01.2019.

Зачем нужен этот контроль Главному бухгалтеру:

В отчёте учтены изменения НДС с 18% на 20% с 01.01.2019.

С переходом на НДС 20% с 01.01.2019 некоторые формы документов, которые загружаются в информационную базу автоматически по средствам обменов могут содержать старую ставку НДС.

По результатам чего в январе в информационной базе могло образоваться некоторое количество документов с некорректным НДС в формах. Даже если это не повлияло на учёт, такие ошибки могут «всплыть» при закрытии месяца/квартала/года.

Так же допускаю, что ошибки с внесением НДС в формы документов могут возникать не только из-за перехода на НДС 20% с 01.01.2019. Например, если в организации используется учёт по ставкам 0%, 10%, 20% всегда возможны ошибки пользователей. Которые занимаются разноской первичной документации в базу.

Тестировалось на 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)

Управление производственным предприятием, редакция 1.3 (1.3.121.2).

//////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////

Отчёт «Проверка НДС с авансов». Контроль НДС. УПП.

Отчет выводит разницу между счетами 62.02 76АВ по каждому контрагенту в разрезе документов. Ссылки на документы интерактивны (возможно провалиться в документ для внесения исправлений).

Отчёт имеет три варианта сравнения:

1 вариант: 76.АВ. / 62.02.

НДС по авансам и предоплатам. / Расчеты по авансам полученным.

2 вариант: 62.02. / 76.АВ.

Расчеты по авансам полученным. / НДС по авансам и предоплатам.

3 вариант: 76.ВА. / 60.02.

НДС по авансам и предоплатам выданным. / Расчеты по авансам выданным.

Сумма расхождений по всем трём вариантам должна быть равна нулю.

В отчёте учтены изменения НДС с 18% на 20% с 01.01.2019.

Зачем нужен этот контроль Главному бухгалтеру:

Данные контроли должны быть обязательны для Главного бухгалтера организации и свидетельствовать о корректности ведения учёта и рассчитанного НДС для отправки в налоговую.

Для программы 1С версии 2.0 УПП 1.3:

Документ «Счет-фактура выданный» с видом «На аванс» формирует проводку:

Дебет счёта 76.АВ. Кредит счёта 68.02.

Документ «Формирование записей книги покупок» по зачёту аванса формирует проводку:

Дебет счёта 68.02. Кредит счёта 76.АВ.

В связи с этим причины несоответствий между НДС с аванса на счете 76.АВ. и расчетной суммой НДС с аванса на счете 62.02:
- некорректные проводки в документах «Счет-фактура выданный» с видом «На аванс».
- некорректные проводки в документах «Формирование записей книги покупок».

- некорректные проводки по суммам в зачётах по авансам.

Ссылки на документы в таблице отчёта интерактивны. Это позволяет провалиться в документ для проверки соответствия сумм и внесения исправлений.

Тестировалось на 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)

Управление производственным предприятием, редакция 1.3 (1.3.121.2).

//////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////

Отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость по счету (бух.) с НДС». Контроль НДС. УПП.

Отчёт выводит информацию аналогично оборотно-сальдовой ведомости по счету (бух.).

Используется по умолчанию для анализа движений по счёту 76.АВ. НДС по авансам и предоплатам.

Отчёт удобен для анализа, так как информация выводится построчно,  добавлен столбец «Ставка НДС».

Ссылки на документы интерактивны (возможно провалиться в документ для внесения исправлений).

Отчёт на СКД.

В отчёте учтены изменения НДС с 18% на 20% с 01.01.2019.

Зачем нужен этот контроль Главному бухгалтеру:

В отчёте учтены изменения НДС с 18% на 20% с 01.01.2019.

С переходом на НДС 20% с 01.01.2019 некоторые формы документов, которые загружаются в информационную базу автоматически по средствам обменов могут содержать старую ставку НДС.

По результатам чего в январе в информационной базе могло образоваться некоторое количество документов с некорректным НДС в формах. Даже если это не повлияло на учёт, такие ошибки могут «всплыть» при закрытии месяца/квартала/года.

Так же допускаю, что ошибки с внесением НДС в формы документов могут возникать не только из-за перехода на НДС 20% с 01.01.2019. Например, если в организации используется учёт по ставкам 0%, 10%, 20% всегда возможны ошибки пользователей. Которые занимаются разноской первичной документации в базу.

Тестировалось на 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)

Управление производственным предприятием, редакция 1.3 (1.3.121.2).

//////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////

Если конфигурация отлична от УПП то потребуется добавить документы в запрос для отчётов «Карточка счета с НДС» и «Оборотно-сальдовая ведомость по счету (бух.) с НДС».                                                                                                                                                              

Пример кода запроса для сбора НДС из форм документов:

ВЫБРАТЬ РАЗЛИЧНЫЕ
    ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой.Ссылка,
    ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартойРасшифровкаПлатежа.СтавкаНДС
ПОМЕСТИТЬ НДС
ИЗ
    Документ.ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой КАК ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой
        ЛЕВОЕ СОЕДИНЕНИЕ Документ.ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой.РасшифровкаПлатежа КАК ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартойРасшифровкаПлатежа
        ПО ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой.Ссылка = ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартойРасшифровкаПлатежа.Ссылка
ГДЕ
    ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой.Дата >= &ДатаНач
    И ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой.Дата <= &ДатаОкон

ОБЪЕДИНИТЬ ВСЕ

ВЫБРАТЬ РАЗЛИЧНЫЕ
    ПриходныйКассовыйОрдер.Ссылка,
    ПриходныйКассовыйОрдерРасшифровкаПлатежа.СтавкаНДС
ИЗ
    Документ.ПриходныйКассовыйОрдер КАК ПриходныйКассовыйОрдер
        ЛЕВОЕ СОЕДИНЕНИЕ Документ.ПриходныйКассовыйОрдер.РасшифровкаПлатежа КАК ПриходныйКассовыйОрдерРасшифровкаПлатежа
        ПО ПриходныйКассовыйОрдер.Ссылка = ПриходныйКассовыйОрдерРасшифровкаПлатежа.Ссылка
ГДЕ
    ПриходныйКассовыйОрдер.Дата >= &ДатаНач
    И ПриходныйКассовыйОрдер.Дата <= &ДатаОкон

И так далее.